各科室、局属各单位：

为进一步加强财务管理工作，严格执行经费预算，控制经费支出，根据《会计法》《政府会计制度》等法律法规，结合我局实际，对《宣城市机关事务管理局财务管理规定》进行修订，现印发给你们，请认真对照实施。

                             2023年5月10日

宣城市机关事务管理局财务管理规定

为进一步加强财务管理工作，严格执行经费预算，控制经费支出，现结合本单位实际，特修订本规定。

一、实行财务预审制度

严格实施经费先报批后列支制度，对各类列支经费达2000元（含）以上开支项目，必须填报《经费开支申报表》，由经办人按要求完成相关经费预审报批程序后，再具体组织项目的实施，确保每项经费开支都能够控制在预算范围内，杜绝超预算支出，做到经费开支合理合规。

二、列支范围及审报程序

（一）日常经费报销

１.支出2000元以下。由有关科室做出说明，经业务分管领导签字同意，报财务分管领导审批，按规定报销。

2.支出2000（含）-1万元。由有关科室填写《经费开支申报表》，经业务分管领导签字同意，报财务分管领导审批，按规定报销。

３.支出1万元（含）-10万元。提交局长办公会议研究同意，由有关科室填写《经费开支申报表》，经业务分管领导签字同意，报财务分管领导审批，按规定报销。

（二）工程类经费报销

工程类经费支出按新修订的《宣城市机关事务管理局自行维修管理办法》有关规定，10万元以下支出先完善《宣城市机关事务管理局自行维修申请表》后，再按日常经费报销程序审签报销。10万元以上支出按公共资源交易有限公司之规定程序进行，再按日常经费报销程序审签报销。

（三）合同类经费报销

1.支出5万元以下。有关科室根据合同约定提出支付意见，填写《经费开支申报表》，经业务分管领导签字同意，报财务分管领导审批，按规定报销支付。

2.支出5万元（含）及以上。有关科室根据合同约定提交决算清单，提交局长办公会议研究同意后，填写《经费开支申报表》，经业务分管领导签字同意，报财务分管领导审批，按规定报销支付。

3.其他。超出合同价款以外的经费支出，提供增加经费支出预算清单，重新提交局长办公会议研究决定，再按财务规定程序审签报销。 

（四）重大项目和大额资金报销

根据《中共宣城市机关事务管理局党组会议事规则》之规定，施工、维护、修缮等已列入预算的10万元以上的项目；涉及政府购买服务、批量政府采购、公开招标资金20万元以上的重大事项；处置原值10万元以上固定资产；机关及下属事业单位50万元（含）以上的资金使用等重大项目和大额资金报销，需提交局党组会研究决定，再按财务规定程序审签报销。

三、有关要求

1.局机关经费支出实行财务分管领导“一支笔”审批制度。财务分管领导的报销由局主要领导审批。每笔报销单据必须填写《单据报销封面》，严格落实一审批三签字。

2.市委、市人大、市政府、市政协的相关公务接待经费报销按《宣城市国内公务接待管理办法》执行。

3.报销单据应符合有关财务管理规定，由具体经办人在发票背后签字说明，否则财务人员有权拒付。

4.加强现金管理，不得“坐支”，现金的预留和存放要严格按财务管理规定执行，严禁公私不分。

5.加强公务卡管理，差旅费、会议费、零星购买等支出，凡是具备刷卡条件的，一律使用公务卡结算，严禁规避公务卡结算。

6.账目管理要做到日清月结，每月15日前书面汇报上月预算收支情况，每半年向局长办公会议作一次财务分析汇报，并在规定的时间和范围内公示。

7.严格用印和电子UK纪律，财务印章和电子UK及密码由会计和出纳分开保管，严格按照出纳送审、主办复核程序进行电子化支付。

8.财务人员应提高防范意识，做好对本单位财务的保密工作，不得对无关人员介绍透露本单位的财务状况。

9.加强对市政府机关幼儿园的监督和指导，督促其参照局机关建立健全相关财务管理规定。市直机关后勤服务管理中心财务纳入局机关统一管理，相关经费预算、申报等程序同局机关，后勤中心相关负责人负责前期审签工作。

本规定自印发之日起执行，局原有关财务管理制度规定即行废止。